《全國(guó)社會(huì)保障基金信託貸款投資管理暫行辦法（ 2016年修訂版）》已經(jīng)理事長(zhǎng)辦公會(huì)審議通過(guò)，于 2016年 9月 20日正式發(fā)佈實(shí)施。

　　全國(guó)社會(huì)保障基金信託貸款投資管理暫行辦法（ 2016年修訂版）

　　社?；饛d發(fā)〔 2016〕 97號(hào)

　　第一章 總則

　　第一條 為促進(jìn)全國(guó)社會(huì)保障基金（以下簡(jiǎn)稱社保基金）信託貸款投資業(yè)務(wù)的發(fā)展，進(jìn)一步健全和規(guī)範(fàn)相關(guān)制度，根據(jù) 有關(guān)法律法規(guī)和財(cái)政部、人力資源社會(huì)保障部 《 關(guān)於調(diào)整全國(guó)社會(huì)保障基金投資範(fàn)圍和審批方式的通知》（財(cái)金 〔 2007〕 37號(hào) ）、《關(guān)於完善全國(guó)社?；鹦庞氋J款項(xiàng)目投資擔(dān)保方式的通知》（財(cái)金函 〔 2016〕 16號(hào) ） ，制定本辦法。

　　第二條 本辦法所稱信託貸款項(xiàng)目投資，是指社保基金基於安全性、收益性、合規(guī)性的原則，按照監(jiān)管部門(mén)批準(zhǔn)的政策，通過(guò)信託公司向符合條件的借款人發(fā)放信託貸款的投資行為。

　　第三條 社?；鹦庞氋J款投資應(yīng)不斷加強(qiáng)科學(xué)精細(xì)管理，努力防範(fàn)投資風(fēng)險(xiǎn)，提高投資收益，注重公開(kāi)性、透明性，兼顧社會(huì)效益，投資比例和單一項(xiàng)目投資規(guī)模應(yīng)符合監(jiān)管部門(mén)的政策規(guī)定。

　　第四條 全國(guó)社會(huì)保障基金理事會(huì)股權(quán)資産部（實(shí)業(yè)投資部）（以下簡(jiǎn)稱股權(quán)部）是承擔(dān)信託貸款項(xiàng)目投資工作的職能部門(mén)，根據(jù)社?；鹳Y産配置的要求，負(fù)責(zé)擬定信託貸款項(xiàng)目投資計(jì)劃，按照規(guī)範(fàn)程式審定後組織實(shí)施。

　　第二章 投資基本條件

　　第五條 社保基金信託貸款項(xiàng)目應(yīng)具備以下條件：

　　(一) 信託貸款投資要 符合國(guó)家産業(yè)政策，主要用於國(guó)家重點(diǎn)支援的城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、保障房建設(shè)以及國(guó)家鼓勵(lì)發(fā)展的重點(diǎn)行業(yè)和領(lǐng)域；

　　(二) 符合國(guó)家有關(guān)部門(mén)關(guān)於信託貸款的有關(guān)規(guī)定，已經(jīng)按照相關(guān)法律法規(guī)完成審批或核準(zhǔn)程式；

　　(三) 由符合條件的銀行或大型企業(yè)對(duì)借款人還本付息提供連帶責(zé)任擔(dān)保；

　　(四) 由符合條件的信託公司對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行受託管理。

　　第六條 社?；鹦庞氋J款項(xiàng)目借款人應(yīng)符合以下條件：

　　(一) 原則上為資産規(guī)模較大、實(shí)力較強(qiáng)、發(fā)展前景較好的大中型企業(yè)；

　　(二) 主體資格 合法有效，具有符合法律規(guī)定的法人治理結(jié)構(gòu)，內(nèi)部管理規(guī)範(fàn)；

　　(三) 主體資産清晰，財(cái)務(wù)狀況穩(wěn)健，不存在重大債務(wù)糾紛 ；

　　(四) 依法獲得信託貸款項(xiàng)目的主體經(jīng)營(yíng)或建設(shè)資格；

　　(五) 借款人合法合規(guī)經(jīng)營(yíng)，公司在近三年內(nèi)未發(fā)生因違法違規(guī)行為而受到監(jiān)管機(jī)構(gòu)行政處罰的情形。

　　第七條 受託管理社?；鹦庞氋Y産的信託公司應(yīng)符合以下條件：

　　(一) 實(shí)收資本不低於 12億元，上年末經(jīng)審計(jì)的凈資産不低於 30億元；

　　(二) 具有比較完善的公司治理結(jié)構(gòu)、良好的市場(chǎng)信譽(yù)和穩(wěn)定的投資業(yè)績(jī)，並具有 良好的內(nèi)部控制制度和風(fēng)險(xiǎn)管理能力 ；

　　(三) 主要股東實(shí)力較強(qiáng)，資信狀況良好；

　　(四) 公司在近三年內(nèi)未發(fā)生因違法違規(guī)行為而受到監(jiān)管機(jī)構(gòu)行政處罰的情形。

　　第八條 為社保基金信託貸款項(xiàng)目提供擔(dān)保的銀行應(yīng)具備以下條件：

　　(一) 實(shí)收資本不低於 80億元；

　　(二) 資本充足率符合國(guó)家銀行業(yè)監(jiān)督管理部門(mén)的基本要求；

　　(三) 近三年內(nèi)未發(fā)生因違法違規(guī)行為而受到監(jiān)管機(jī)構(gòu)行政處罰的情形。

　　第九條 為社?；鹦庞氋J款項(xiàng)目提供擔(dān)保的大型企業(yè)應(yīng)具備以下條件：

　　(一) 凈資産不低於 150億元；

　　(二) 大型企業(yè)作為社?；鹦庞氋J款項(xiàng)目擔(dān)保人，其信用評(píng)級(jí)不得低於償債主體信用評(píng)級(jí)；

　　(三) 同一大型企業(yè)全部擔(dān)保金額佔(zhàn)其凈資産的比例不得超過(guò) 50%；

　　(四) 償債主體母公司或?qū)嶋H控制人提供擔(dān)保的，大型企業(yè)凈資産不得低於償債主體凈資産的 1.5倍。

　　第三章 項(xiàng)目選擇

　　第十條 項(xiàng)目來(lái)源

　　社?；鹦庞氋J款的有關(guān)政策規(guī)定應(yīng)在社保基金會(huì)門(mén)戶網(wǎng)站對(duì)外發(fā)佈。符合條件的借款人、銀行和信託公司均可以直接向股權(quán)部書(shū)面發(fā)函，提出合作申請(qǐng)。股權(quán)部也可以通過(guò)地方政府、銀行、信託公司和借款人等多渠道尋找信託投資項(xiàng)目。社保基金會(huì)不接受其他機(jī)構(gòu)或個(gè)人作為仲介或第三方介紹信託貸款項(xiàng)目。

　　第十一條 建立信託貸款項(xiàng)目庫(kù)

　　(一) 股權(quán)部建立信託貸款投資項(xiàng)目庫(kù)。對(duì)已接觸的信託貸款項(xiàng)目進(jìn)行初步審查後，符合進(jìn)庫(kù)條件的納入項(xiàng)目庫(kù)。

　　(二) 對(duì)已入庫(kù)的信託貸款項(xiàng)目，股權(quán)部應(yīng)積極要求借款人提供公司資質(zhì)、擬用款項(xiàng)目審批情況、銀行或大型企業(yè)的擔(dān)保承諾等材料，對(duì)項(xiàng)目進(jìn)一步審查和篩選。

　　第十二條 擔(dān)保人的選擇

　　(一) 借款人在符合社?；鹦庞氋J款投資要求的範(fàn)圍內(nèi)自行選定銀行或大型企業(yè)作為擔(dān)保人；

　　(二) 如借款人提出請(qǐng)求，股權(quán)部可協(xié)助推薦擔(dān)保人；

　　(三) 擔(dān)保費(fèi)由借款人和擔(dān)保人協(xié)商確定。

　　第十三條 信託公司的選擇

　　(一) 股權(quán)部應(yīng)結(jié)合信託行業(yè)變化、信託公司經(jīng)營(yíng)管理和以往合作情況，在每年 6月底前提出信託公司（不超過(guò) 10家）備選庫(kù)建議名單，報(bào)會(huì)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)後，納入備選庫(kù)。備選庫(kù)有效期一年。

　　(二) 符合第七條規(guī)定條件的信託公司均可向社?；鹜平樾庞氋J款項(xiàng)目。信託公司推介的項(xiàng)目，由該信託公司擔(dān)任項(xiàng)目受託人，在立項(xiàng)報(bào)告中報(bào)會(huì)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，並在審議盡職調(diào)查報(bào)告時(shí)由投資決策委員會(huì)審定。

　　(三) 除信託公司直接推介項(xiàng)目以外獲得的信託貸款項(xiàng)目，在報(bào)請(qǐng)立項(xiàng)前，股權(quán)部應(yīng)向備選庫(kù)中信託公司發(fā)出合作邀請(qǐng)。根據(jù)項(xiàng)目資訊等情況，並結(jié)合項(xiàng)目所在地域、以往合作情況、信託公司提供的服務(wù)方案以及信託管理收費(fèi)水準(zhǔn)等，按照業(yè)務(wù)專長(zhǎng)、受託人適當(dāng)分散、便於履行受託人職責(zé)等原則，經(jīng)股權(quán)部篩選提出備選受託人建議，在立項(xiàng)報(bào)告中報(bào)會(huì)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，並在審議盡職調(diào)查報(bào)告時(shí)由投資決策委員會(huì)審定。

　　第十四條 賬戶監(jiān)管銀行的選擇

　　(一) 銀行擔(dān)保的信託貸款項(xiàng)目，由擔(dān)保銀行作為信託專戶和信託貸款賬戶的監(jiān)管銀行，賬戶監(jiān)管費(fèi)等銀行收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)由借款人和擔(dān)保人協(xié)商確定。

　　(二) 大型企業(yè)擔(dān)保的信託貸款項(xiàng)目，由信託公司選擇信託專戶和信託貸款賬戶的監(jiān)管銀行，賬戶監(jiān)管費(fèi)包含在信託報(bào)酬中。

　　第十五條 信託貸款投資項(xiàng)目的選擇

　　(一) 對(duì)已列入項(xiàng)目庫(kù)的信託貸款項(xiàng)目，股權(quán)部根據(jù)社?；鹳Y産配置計(jì)劃和信託市場(chǎng)狀況，提出投資規(guī)模、期限和收益率的初步意見(jiàn)。

　　(二) 股權(quán)部負(fù)責(zé)與借款人、擔(dān)保人及信託公司就擬投資項(xiàng)目的規(guī)模、收益率及期限等進(jìn)行協(xié)商，努力爭(zhēng)取較好的投資條件。

　　(三) 信託貸款項(xiàng)目預(yù)期收益率應(yīng)根據(jù)當(dāng)期信託貸款投資基準(zhǔn)及其他固定收益類産品的收益率並結(jié)合同期銀行貸款利率、項(xiàng)目承受能力、信託報(bào)酬等與有關(guān)各方協(xié)商後提出初步意見(jiàn)，協(xié)商過(guò)程要有記錄備案，並經(jīng)股權(quán)部部務(wù)會(huì)集體討論通過(guò)。

　　(四) 股權(quán)部綜合考慮項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)收益和國(guó)家産業(yè)政策等情況後，提出擬投資項(xiàng)目建議。

　　第四章 投資決策程式

　　第十六條 項(xiàng)目立項(xiàng)

　　根據(jù)初步確定的投資方案，股權(quán)部將擬投資信託貸款項(xiàng)目報(bào)會(huì)領(lǐng)導(dǎo)審批立項(xiàng)並提請(qǐng)開(kāi)展盡職調(diào)查。立項(xiàng)報(bào)告的主要內(nèi)容包括：項(xiàng)目的基本情況，借款人、擔(dān)保人和信託公司的基本情況，擬用貸款項(xiàng)目的貸款規(guī)模、期限、利率、還款來(lái)源等。

　　第十七條 項(xiàng)目盡職調(diào)查

　　(一) 項(xiàng)目批準(zhǔn)立項(xiàng)後，由股權(quán)部會(huì)同法規(guī)及監(jiān)管部共同組成項(xiàng)目小組，法規(guī)及監(jiān)管部負(fù)責(zé)選聘律師事務(wù)所對(duì)借款人和信託公司、信託貸款項(xiàng)目開(kāi)展合法合規(guī)性盡職調(diào)查。盡職調(diào)查的內(nèi)容主要包括：借款人、擔(dān)保人和信託公司基本情況、歷史沿革、公司治理、業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況，重大債權(quán)債務(wù)、主要資産、訴訟、仲裁及行政復(fù)議情況等，信託貸款項(xiàng)目合法合規(guī)情況。

　　(二) 項(xiàng)目小組對(duì)盡職調(diào)查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，會(huì)同律師研究風(fēng)險(xiǎn)和處置措施，積極與被調(diào)查方進(jìn)行溝通處理，並形成最終盡職調(diào)查結(jié)論，供投資決策參考。

　　(三) 在項(xiàng)目盡職調(diào)查過(guò)程中，股權(quán)部應(yīng)敦促借款人書(shū)面承諾，不得就社?；鹦庞氋J款項(xiàng)目向第三方支付仲介費(fèi)或財(cái)務(wù)顧問(wèn)費(fèi)等費(fèi)用。

　　第十八條 投資決策

　　(一) 根據(jù)盡職調(diào)查情況，股權(quán)部經(jīng)會(huì)簽法規(guī)及監(jiān)管部後，向投資決策委員會(huì)提交項(xiàng)目盡職調(diào)查報(bào)告。盡職調(diào)查報(bào)告應(yīng)包括項(xiàng)目基本情況，投資規(guī)模、利率、期限，盡職調(diào)查主要結(jié)論、風(fēng)險(xiǎn)分析和投資建議等。盡職調(diào)查報(bào)告意見(jiàn)與立項(xiàng)報(bào)告不一致的，應(yīng)説明原因。

　　(二) 投資決策委員會(huì)對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行審定。

　　第十九條 合同簽署及劃款

　　(一) 股權(quán)部根據(jù)投資決策委員會(huì)決議，會(huì)同法規(guī)及監(jiān)管部組織開(kāi)展合同談判。合同的內(nèi)容主要包括投資規(guī)模、利率、期限、提款時(shí)間和方式、信託收益計(jì)算及支付方式、違約處罰、賬戶監(jiān)管要求等。

　　(二) 法規(guī)及監(jiān)管部對(duì)合同文本進(jìn)行合法合規(guī)性審核並出具合法合規(guī)性審核意見(jiàn)書(shū)。

　　(三) 股權(quán)部將經(jīng)法規(guī)及監(jiān)管部審核的有關(guān)合同報(bào)會(huì)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)後，由理事長(zhǎng)或分管副理事長(zhǎng)授權(quán)代表簽署投資合同。

　　(四) 根據(jù)投資合同和社?；饡?huì)規(guī)定，股權(quán)部商請(qǐng)基金財(cái)務(wù)部完成劃款。

　　(五) 對(duì)於已通過(guò)投資決策委員會(huì)審定，但因情況發(fā)生變化需要延期或取消的信託項(xiàng)目，以及投資規(guī)模、預(yù)期收益率、貸款期限等投資主要條件發(fā)生重大變化的信託項(xiàng)目，股權(quán)部應(yīng)將有關(guān)情況和建議報(bào)會(huì)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)後，提請(qǐng)投資決策委員會(huì)再次審定。

　　第五章 風(fēng)險(xiǎn)管控與投後管理

　　第二十條 按照《全國(guó)社會(huì)保障基金理事會(huì)投資風(fēng)險(xiǎn)管理暫行辦法》的有關(guān)規(guī)定，股權(quán)部負(fù)責(zé)信託貸款項(xiàng)目的投前風(fēng)險(xiǎn)管理，規(guī)劃研究部負(fù)責(zé)信託貸款業(yè)務(wù)的整體資産配置和整體投資風(fēng)險(xiǎn)管理。股權(quán)部和規(guī)劃研究部對(duì)信託投資決策執(zhí)行情況和已投資項(xiàng)目進(jìn)行監(jiān)測(cè)和控制，及時(shí)報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)狀況，有效處置突發(fā)風(fēng)險(xiǎn)事件。

　　第二十一條 根據(jù)《全國(guó)社會(huì)保障基金理事會(huì)投資合規(guī)監(jiān)管辦法》的有關(guān)規(guī)定，法規(guī)及監(jiān)管部負(fù)責(zé)對(duì)信託貸款項(xiàng)目的投資管理活動(dòng)進(jìn)行合規(guī)審查與監(jiān)控，提出合規(guī)意見(jiàn)。

　　第二十二條 股權(quán)部負(fù)責(zé)信託貸款項(xiàng)目投後管理工作。主要包括：監(jiān)督信託合同的執(zhí)行情況、督促信託公司認(rèn)真履行受託人職責(zé)，做好信託貸款投後管理；在項(xiàng)目出現(xiàn)重大問(wèn)題時(shí)，提出處理意見(jiàn)和採(cǎi)取相關(guān)應(yīng)對(duì)措施；根據(jù)合同約定和社?；饡?huì)有關(guān)規(guī)定，配合基金財(cái)務(wù)部辦理有關(guān)資金往來(lái)、信託收益收取和會(huì)計(jì)核算。

　　第二十三條 股權(quán)部應(yīng)敦促受託人或監(jiān)管銀行嚴(yán)格按照合同、《固定資産貸款管理暫行辦法》、《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》及銀行業(yè)監(jiān)督管理部門(mén)其他相關(guān)管理辦法的規(guī)定，監(jiān)督借款人按約定用途使用貸款資金，確保資金使用合法合規(guī)；關(guān)注借款人狀況和貸款項(xiàng)目進(jìn)展，不定期現(xiàn)場(chǎng)查看，跟蹤項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度；按期提交信託貸款事務(wù)管理報(bào)告，及時(shí)報(bào)告項(xiàng)目中出現(xiàn)的重大情況。

　　第二十四條 對(duì)因劃款手續(xù)等問(wèn)題致使信託項(xiàng)目未按期兌付本金或收益的情況，股權(quán)部應(yīng)敦促借款人或信託公司按合同要求支付罰息。在信託貸款合同執(zhí)行中因借款人、擔(dān)保人和信託公司發(fā)生重大事件，嚴(yán)重影響社保基金資金安全和預(yù)期收益的，社保基金會(huì)有權(quán)提前終止合同執(zhí)行。對(duì)因借款人無(wú)法按期還款的，股權(quán)部應(yīng)會(huì)同法規(guī)及監(jiān)管部，根據(jù)國(guó)家相關(guān)法律規(guī)定、合同的約定，採(cǎi)取財(cái)産保全、提請(qǐng)擔(dān)保程式啟動(dòng)、法律訴訟等措施確保我會(huì)信託貸款的安全。

　　第二十五條 信託項(xiàng)目到期後或提前終止時(shí)，股權(quán)部會(huì)同基金財(cái)務(wù)部辦理信託賬戶清算及銷(xiāo)戶等手續(xù)。

　　第六章 附則

　　第二十六條 本辦法自批準(zhǔn)發(fā)佈之日起執(zhí)行。